Einblicke von Blevins Franks

Wichtige Dinge, die britische Expats in Portugal über britische Rentenversicherungen wissen sollten. Erfahren Sie mehr über QROPS, Überseetransfergebühr und britische Rentenregeln. Während des Ruhestands möchten Sie die Früchte Ihres beruflichen Lebens genießen. Dafür benötigen Sie die richtige Beratung und Rentenstruktur. Erhalten Sie hier Einblicke von Experten für Vermögensverwaltung bei Blevins Franks.

Blevins Franks bietet seinen Kunden in Portugal und ganz Europa Expertenberatung zu grenzüberschreitenden Steuerfragen, Nachlassplanung, Renten und Investitionen. In dem folgenden Artikel erläutert Sharon Farrell, Partner bei Blevins Franks, einige wichtige Dinge, die britische Expats in Portugal über UK-Rentenversicherungen wissen sollten. Obwohl es verlockend ist, alleine zu handeln, kann sachkundige Beratung Ihnen Geld sparen und Ihnen Sicherheit geben.

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UK-Renten - 5 wichtige Dinge, die britische Expatriates in Portugal verstehen müssen
Von Sharon Farrell, Partner bei Blevins Franks
Dieser Artikel wurde ursprünglich von Blevins Franks veröffentlicht
 
Renten sind ein Thema, das uns allen am Herzen liegt. Es repräsentiert eine lebenslange berufliche Anstrengung, aber auch die Belohnungen sollten die Erfüllung dieser harten Arbeit sein, um uns komfortabel durch unsere Ruhejahre zu führen, ob in Portugal oder in Großbritannien, wenn die meisten von uns uns entspannen möchten, ohne auf jeden Cent achten zu müssen.
Aber es kann kompliziert sein, nicht wahr?
Dieser Artikel klärt kurz fünf wichtige Dinge, über die Sie Bescheid wissen müssen, bevor Sie entscheiden, was Sie mit Ihren Renten tun sollten.

1. Britische Staatsrente - worauf sollten Sie achten?

Um Anspruch auf die volle britische Staatsrente zu haben, müssen Sie 35 Jahre lang britische Sozialversicherungsbeiträge gezahlt haben. Andernfalls, sofern Sie mindestens 10 Jahre eingezahlt haben, basiert der Betrag, den Sie erhalten, prozentual darauf, wie viele Jahre Sie gesichert haben. Sie können freiwillige Beiträge leisten, um sechs Jahre zurückzukaufen und auf die erforderlichen 10 Jahre zu kommen.
Britische Staatsangehörige, die in der EU ansässig sind, erhalten weiterhin die britische Staatsrente. Sie wird brutto bezahlt und in Ihrem Wohnsitzland besteuert, anstatt in Großbritannien.
 

2. Traditionelle Rentenversicherungen und Beitragsrenten - wo liegt der Unterschied?

Menschen, die lange für britische Unternehmen gearbeitet haben, haben oft traditionelle Unternehmensrenten, die „Leistungsversicherungen“ oder „Endgehaltsversicherungen“ genannt werden (beides bedeutet dasselbe), bei denen die Ansammlung von Leistungen auf der Anzahl der Jahre basiert, die Sie für das Unternehmen gearbeitet haben, und Ihrem Endgehalt.
Diese Systeme werden immer seltener, weil sie für das Unternehmen eine massive laufende Verpflichtung darstellten, insbesondere weil die Menschen länger leben als ursprünglich prognostiziert.
Heutzutage bevorzugen Arbeitgeber oft Beitragsrenten oder Geldkaufrenten, bei denen die finanziellen Verpflichtungen quantifizierbar sind.
Im Allgemeinen unterliegen Ihre privaten Renten, wenn Sie im Ausland ansässig sind, der örtlichen Einkommensteuer in Ihrem Wohnsitzland, anstatt der britischen Steuer (nur Renten aus staatlichen Diensten unterliegen der britischen Steuer). Dies ist in Portugal der Fall.
 

3. Was ist die „lebenszeitgrenze“?

Die Lebenszeitgrenze ist der maximal zulässige Gesamtbetrag, den Sie in britischen Renten ansammeln können (ohne Staatsrenten). Sie liegt derzeit bei 1.073.100 Pfund und bleibt für die nächsten fünf Jahre eingefroren.
Betrag über der Lebenszeitgrenze unterliegt einer einmaligen Steuer von 25%, wenn der Überschuss als Rente ausgezahlt wird, oder 55% für Einmalbeträge.
Sie ist nicht auf britische Einwohner beschränkt, daher betrifft sie auch uns in Portugal weiterhin.
 

4. Welche Vorteile bieten QROPS?

Ein Qualifiziertes Anerkanntes Übersee- Rentensystem ist eine Übersee-Rente, die geschaffen wurde, um Gelder aus britischen Renten zu erhalten, wenn der Eigentümer ins Ausland gezogen ist. Die QROPS muss von HM Revenue & Customs anerkannt werden.
Ein Grund, warum viele Expatriates britische Renten in QROPS übertragen, besteht darin, weitere lebenslange Grenzen zu vermeiden. Ein weiterer Grund ist die Währung. Britische Renten werden in Pfund Sterling gezahlt, was nicht hilfreich ist, wenn die meisten Ihrer Ausgaben in Euro getätigt werden.
Andere entscheiden, dass sie, da sie das Vereinigte Königreich verlassen haben, nicht einen großen Vermögenswert vollständig der Gnade des britischen Steuerbeamten überlassen sollten. Momentan können britische Berater und Rentenunternehmen, nach dem Brexit, europäischen Einwohnern keine Beratungsleistungen mehr anbieten - und Renten sind so komplex, mit so viel auf dem Spiel, dass professionelle Beratung wirklich erforderlich ist.
 

5. Was ist die „Überseetransfergebühr“?

Die Überseetransfergebühr von 25% wurde 2017 eingeführt, um Menschen davon abzuhalten, ihre Renten aus Großbritannien zu übertragen.
Wichtig ist, dass derzeit nicht alle QROPS-Überweisungen der Überseetransfergebühr unterliegen. Wenn Sie in der EU leben und in ein EU-QROPS übertragen, wird die Gebühr nicht erhoben. Wenn Sie innerhalb von fünf britischen Steuerjahren nach der Überweisung außerhalb der EU umziehen, wird sie rückwirkend angewendet.

Was bringt die Zukunft nach dem Brexit?
Die beste Nachricht muss sein, dass das Vereinigte Königreich die britische Staatsrente weiter erhöhen wird und das S1-System für diejenigen, die die britische Staatsrente erhalten, weiterhin einhalten wird.
Regeln können sich ändern, und jetzt, da das Vereinigte Königreich außerhalb der EU/EWR liegt, könnte es die Überseetransfergebühr leicht auf EU-Einwohner ausdehnen.
Es könnte beschließen, die Regeln komplett zu ändern, das Doppelbesteuerungsabkommen neu zu verhandeln und alle in Großbritannien anfallenden Einkommen zu besteuern, wie es bereits für Mieteinnahmen aus Großbritannien und Regierungspensionen der Fall ist.
Aus der Perspektive des Schatzamtes wäre eine attraktive Option, die persönlichen Freibeträge für Nicht-UK-Einwohner zu streichen. Wir zahlen nicht doppelt aufgrund des Doppelbesteuerungsabkommens, aber wir könnten leicht mehr als nötig zahlen.
Renten können kompliziert sein und Fallen, die nicht sofort erkennbar sind, und ein Bereich, in dem Expertenrat eingeholt werden sollte. Wir machen alle von Zeit zu Zeit gerne etwas Heimwerkerarbeit, aber nicht, wenn dies sich nachteilig auf unseren hart erarbeiteten Reichtum auswirken könnte.

Steuersätze, -umfang und -entlastungen können sich ändern. Aussagen zur Besteuerung basieren auf unserem Verständnis der geltenden Steuergesetze und -praktiken, die Änderungen unterliegen. Steuerinformationen wurden zusammengefasst; Einzelpersonen sollten eine personalisierte Beratung suchen.
 
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) ist von der Malta Financial Services Authority autorisiert und reguliert, Registrierungsnummer C 92917. Berechtigt, Anlagegeschäfte nach dem Investment Services Act durchzuführen, und zur Ausübung von Versicherungsvermittlungstätigkeiten nach dem Insurance Distribution Act. Wenn Beratung außerhalb Maltas über die Insurance Distribution Directive oder die Markets in Financial Instruments Directive II erfolgt, unterscheidet sich das anwendbare Regulierungssystem in einigen Punkten von dem Maltas. BFWML bietet auch Steuerberatung; ihre Steuerberater sind voll qualifizierte Steuerspezialisten. Blevins Franks Trustees Limited ist von der Malta Financial Services Authority für die Verwaltung von Trusts, Rentensystemen und Gesellschaften autorisiert und reguliert. Diese Werbeaktion wurde von BFWML genehmigt und herausgegeben.