UK Pensions - 5 Cose che gli Espatriati in Portogallo dovrebbero sapere

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Cose chiave da capire sulle pensioni nel Regno Unito se sei un espatriato britannico che vive in Portogallo. Scopri di più su QROPS, sovraccarico di trasferimento all'estero e regole sulle pensioni nel Regno Unito. Durante la pensione, vorrai goderti i frutti della tua vita professionale. Per farlo, è necessario avere il giusto consiglio e la struttura pensionistica corretta. Ottieni approfondimenti qui dall'esperta gestione patrimoniale Blevins Franks.

Blevins Franks fornisce consulenza esperta in gestione patrimoniale su questioni fiscali transfrontaliere, pianificazione patrimoniale, pensioni e investimenti ai loro clienti in Portogallo e in tutta Europa. Nell'articolo qui sotto, Sharon Farrell, partner di Blevins Franks, illustra alcune cose chiave che gli espatriati britannici in Portogallo dovrebbero capire sulle pensioni nel Regno Unito. Sebbene sia allettante andare avanti da soli, un consiglio esperto può aiutarti a risparmiare denaro e darti tranquillità.

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Pensioni nel Regno Unito - 5 cose chiave che gli espatriati britannici in Portogallo devono capire
Di Sharon Farrell, Partner, Blevins Franks Questo articolo è stato pubblicato originariamente da Blevins Franks
 
Le pensioni sono un argomento caro a tutti noi. Rappresenta una vita intera di sforzi professionali, ma anche i premi dovrebbero essere il compimento di quel duro lavoro per farci passare comodamente negli anni della pensione, sia in Portogallo che nel Regno Unito, quando la maggior parte di noi vuole divertirsi senza contare i centesimi.
Ma può essere complicato, vero?
Questo articolo chiarisce brevemente cinque cose chiave che devi conoscere prima di decidere cosa fare con le tue pensioni.
  1. Pensione statale del Regno Unito - cosa devi sapere?
Per qualificarsi per la pensione statale completa del Regno Unito, devi aver versato contributi assicurativi nazionali del Regno Unito per 35 anni. Altrimenti, purché tu abbia contribuito per almeno 10 anni, l'importo che ricevi è proporzionale a quanti anni hai assicurato. Puoi fare contributi volontari per recuperare sei anni per raggiungere i 1O anni.
I cittadini del Regno Unito residenti nell'UE continuano a ricevere la pensione statale del Regno Unito. Viene pagata lorda e tassata nel tuo paese di residenza, anziché nel Regno Unito.
 
  1. Pensioni a ‘Benefici Definiti’ e Pensioni a ‘Contributo Definito’ - qual è la differenza?
Le persone che hanno lavorato per società britanniche a lungo termine hanno spesso pensioni aziendali tradizionali chiamate ‘benefici definiti’ o ‘salario finale’ (sono la stessa cosa), dove l'accumulo dei benefici si basa sul numero di anni in cui hai lavorato per l'azienda e il tuo stipendio finale.
Questi schemi stanno diventando sempre più rari perché creavano un'enorme responsabilità continua per l'azienda, in particolare con le persone che vivono più a lungo di quanto previsto inizialmente.
Oggi i datori di lavoro preferiscono spesso pensioni a ‘contributo definito’ o ‘a contributo monetario’, dove l'impegno finanziario è quantificabile.
In generale, se sei residente all'estero, le tue pensioni personali sono soggette all'imposta sul reddito locale nel tuo paese di residenza, anziché all'imposta del Regno Unito (solo le pensioni del governo sono tassate nel Regno Unito). Questo è il caso del Portogallo.
 
  1. Cosa è il ‘limite di durata’?
In semplici termini, il limite di durata è l'importo combinato massimo che puoi accumulare nelle pensioni del Regno Unito (escluse le pensioni statali). Attualmente è bloccato a £1.073.100, per i prossimi cinque anni.
Qualsiasi importo superiore al limite di durata è soggetto a una tassa unica del 25% se l'eccesso viene pagato come pensione, o del 55% per le somme forfetarie.
Non è limitato ai residenti nel Regno Unito, quindi continua ad avere effetti su di noi in Portogallo.
 
  1. Quali benefici portano i QROPS?
Un Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme è una pensione estera creata per ricevere denaro dalle pensioni del Regno Unito quando il proprietario si è trasferito all'estero. Il QROPS deve essere riconosciuto dall'HM Revenue & Customs.
Uno dei motivi per cui molti espatriati trasferiscono le pensioni del Regno Unito a QROPS è quello di evitare ulteriori tasse sul limite di durata. Un altro motivo è la valuta. Le pensioni del Regno Unito vengono pagate in sterline, il che non è utile se la maggior parte delle tue spese è in euro.
Altri decidono che dato che hanno lasciato il Regno Unito, perché lasciare un importante asset indietro, completamente a discrezione del fisco britannico? In tempi più recenti, un altro grande incentivo è che gli advisor e le società di pensioni del Regno Unito non possono più, dopo la Brexit, offrire ai residenti europei consigli o assistenza ed essendo le pensioni così complesse, con così tanto in gioco, è davvero necessario un consiglio professionale qui.
 
  1. Che ne è dell’‘imposta sul trasferimento all'estero’?
L'imposta sul trasferimento all'estero del 25% è stata introdotta nel 2017 per scoraggiare le persone dal trasferire le loro pensioni fuori dal Regno Unito.
È importante precisare che attualmente non tutti i trasferimenti QROPS sono soggetti all'imposta sul trasferimento all'estero. Se vivi nell'UE e trasferisci a un EU QROPS, non ti sarà applicata l'imposta. Ma se ti trasferisci al di fuori dell'UE entro cinque anni fiscali del Regno Unito dal momento del trasferimento, sarà applicata retroattivamente.

Cosa riserva il futuro post-Brexit?
La migliore notizia deve essere che il Regno Unito continuerà ad aumentare le pensioni statali del Regno Unito, e continuerà ad onorare il sistema S1 per coloro che ricevono le pensioni statali del Regno Unito.
Tuttavia le regole possono cambiare, e ora che il Regno Unito è fuori dall'UE/SEE potrebbe facilmente estendere l'imposta sul trasferimento all'estero ai residenti UE.
Potrebbe decidere di cambiare completamente le regole, rinegoziare il trattato fiscale, e tassare tutti i redditi derivanti dal Regno Unito, come i redditi da affitti e le pensioni governative lo sono già.
Dal punto di vista del Tesoro, una delle opzioni più interessanti sarebbe rimuovere le detrazioni fiscali per i non residenti nel Regno Unito. Non pagheremo due volte a causa del trattato fiscale, ma potremmo finire per pagare più del necessario.
Il punto chiave è che le pensioni possono essere complesse, con insidie non immediatamente visibili e un ambito su cui cercare consigli esperti. A tutti piace fare un po' di fai-da-te di tanto in tanto, ma non se potrebbe pregiudicare il nostro patrimonio duramente guadagnato. 

Le aliquote fiscali, l'ambito e le detrazioni possono cambiare. Eventuali dichiarazioni riguardanti la tassazione si basano sulla nostra comprensione delle attuali leggi e pratiche fiscali che sono soggette a cambiamento. Le informazioni fiscali sono state riassunte; le persone dovrebbero cercare consigli personalizzati.
 
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