innsikter fra Blevins Franks

Viktige ting å forstå om britiske pensjoner hvis du er en britisk expat som bor i Portugal. Lær om QROPS, avgift for utenlandske overføringer og britiske pensjonsregler. Under pensjonisttilværelsen vil du ønske å nyte fruktene av yrkeslivet ditt. For å gjøre det, trenger du riktig råd og pensjonsstruktur på plass. Få innsikt her fra ekspert på formuesforvaltning Blevins Franks.

Blevins Franks gir ekspert rådgivning om formuesforvaltning på tvers av grenser, eiendomsplanlegging, pensjoner og investeringer til sine klienter i Portugal og resten av Europa. I artikkelen nedenfor gir Sharon Farrell, partner i Blevins Franks, en oversikt over noen viktige ting britiske expats i Portugal bør forstå om britiske pensjoner. Selv om det kan være fristende å gjøre det alene, kan ekspert råd bidra til å spare penger og gi deg trygghet.

Finn ut mer om Blevins Franks

---

Britiske pensjoner - 5 viktige ting britiske expatriates i Portugal trenger å forstå
Av Sharon Farrell, Partner, Blevins Franks
Denne artikkelen ble opprinnelig publisert av Blevins Franks
 
Pensjoner er et tema kjært for alle våre hjerter. Det representerer et livslangt profesjonelt arbeid, men belønningen skal være å se oss gjennom våre pensjonsår komfortabelt, enten i Portugal eller Storbritannia, når de fleste av oss vil nyte oss selv uten å telle pennyene.
Men det kan være komplisert, ikke sant?
Denne artikkelen oppklarer kort fem viktige ting du trenger å være klar over før du bestemmer deg for hva du skal gjøre med pensjonene dine.

1. Storbritannias statlige pensjon - hva trenger du å være klar over?

For å kvalifisere for full britisk statlig pensjon må du ha betalt britiske nasjonale forsikringsbidrag i 35 år. Ellers, forutsatt at du har bidratt i minst 10 år, er beløpet du mottar basert på hvor mange år du sikret deg. Du kan gjøre frivillige bidrag for å kjøpe tilbake seks år for å nå de 10 årene.
Britiske borgere som er bosatt i EU fortsetter å motta den britiske statlige pensjonen. Den betales brutto og beskattes i ditt bostedsland, heller enn i Storbritannia.
 

2. 'Definert fordels'-pensjoner og 'Definert bidrag'-pensjoner - hva er forskjellen?

Personer som har jobbet for britiske selskaper på lang sikt har ofte tradisjonelle bedriftspensjoner kalt 'definerte fordeler' eller 'sluttlønn' (de er det samme), hvor opptjeningen av fordeler er basert på antall år du jobbet for selskapet og sluttlønnen din.
Disse ordningene blir stadig mer sjeldne fordi de skapte en massiv kontinuerlig forpliktelse for selskapet, spesielt med folk som lever lenger enn opprinnelig prognose.
Disse dager foretrekker arbeidsgiverne ofte 'definerte bidrag' eller 'pengemisjon' pensjoner, hvor den økonomiske forpliktelsen er kvantifiserbar.
Generelt, hvis du er bosatt i utlandet, er dine personlige pensjoner skattepliktige til lokal inntektsskatt i landet du bor i, i stedet for britisk skatt (bare offentlige tjenestepensjoner er skattepliktige i Storbritannia). Dette gjelder for Portugal.
 

3. Hva er 'livstidsavkastningen'?

På en enkel måte er livstidsavkastningen den maksimale samlede mengden du kan opparbeide i britiske pensjoner (unntatt statlige pensjoner). Den er for øyeblikket frossen på £ 1 073 100, for de neste fem årene.
Enhver sum over livstidsavkastningen er underlagt en engangskatt på 25% hvis overskuddet betales som en pensjon, eller 55% for enkeltbeløp.
Det er ikke begrenset til Storbritannia-borgere, så det fortsetter å påvirke oss i Portugal.
 

4. Hvilke fordeler bringer QROPS?

En Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme er en utenlandsk pensjon opprettet for å motta midler fra britiske pensjoner når eieren har flyttet utenlands. QROPS må være anerkjent av HM Revenue & Customs.
En grunn til at mange expats overfører britiske pensjoner til QROPS er å unngå ytterligere livstidsavkastningsavgifter. En annen grunn er valuta. Britiske pensjoner betales i pund, noe som ikke er nyttig hvis de fleste av utgiftene dine er i euro.
Andre bestemmer seg for at siden de har forlatt Storbritannia, hvorfor la en stor eiendel stå igjen, helt overgitt til den britiske skattemannen?  
Mer nylig er en annen stor driver at britiske rådgivere og pensjonsfirmaer ikke lenger kan, etter Brexit, tilby europeiske innbyggere råd eller veiledning - og pensjoner er så komplekse, med så mye på spill, at profesjonell rådgivning virkelig er nødvendig her.
 

5. Hva med 'utenlandske overføringsavgifter'?

Den 25% utenlandske overføringsavgiften ble innført i 2017 for å avskrekke folk fra å overføre pensjonene sine ut av Storbritannia.
Viktig, for øyeblikket er ikke alle QROPS-overføringer underlagt den utenlandske overføringsavgiften. Hvis du bor i EU og overfører til en EU QROPS, vil avgiften ikke bli pålagt. Men hvis du flytter ut av EU innen fem UK-skatteår etter å ha gjort overføringen, vil den bli pålagt retrospektivt.

Hva holder fremtiden etter Brexit i vente?
Den beste nyheten må være at Storbritannia vil fortsette å øke de britiske statlige pensjonene, og fortsette å holde S1-systemet for de som mottar britiske statlige pensjoner.
Imidlertid kan reglene endre seg, og nå som Storbritannia er utenfor EU/EØS, kan de lett utvide den utenlandske overføringsavgiften til EU-beboere.
De kan bestemme seg for å endre reglene helt, forhandle om dobbeltbeskatningsavtalen på nytt, og beskatte all britisk tilknyttet inntekt i Storbritannia, da britiske leieinntekter og regjeringspensjoner allerede er.
Fra skattemyndighetenes perspektiv vil en attraktiv mulighet være å fjerne personfradragene for ikke-storbritiske innbyggere. Vi vil ikke betale to ganger på grunn av dobbeltbeskatningsavtalen, men vi kunne lett ende opp med å betale mer enn vi trenger.
Bottom line er at pensjoner kan være komplekse med fallgruver som ikke umiddelbart er synlige, og et område å søke ekspert råd om. Vi liker alle å gjøre litt JUI fra tid til annen, men ikke hvis det kunne påvirke vår hardt opptjente formue negativt. 

Skattesatser, omfang og fradrag kan endre seg. Alle uttalelser om beskatning er basert på vår forståelse av gjeldende skattelover og praksis som kan endres. Skatteinformasjon har blitt oppsummert; enkeltpersoner bør søke personlig råd.
 
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) er godkjent og regulert av Malta Financial Services Authority, registrert nummer C 92917. Autorisert til å drive investeringstjenester i henhold til Investment Services Act og autorisert til å utføre forsikringsmegleraktiviteter i henhold til Insurance Distribution Act. Når rådgivning gis utenfor Malta via Insurance Distribution Directive eller Markets in Financial Instruments Directive II, er det aktuelle regelverket annerledes på noen områder fra Malta. BFWML gir også skatterådgivning; skatteadvokatene deres er fullt utdannede skattespesialister. Blevins Franks Trustees Limited er godkjent og regulert av Malta Financial Services Authority for administrasjon av tillit, pensjonsordninger og selskaper. Denne kampanjen har blitt godkjent og utstedt av BFWML.