insights by Blevins Franks

英国年金に関する理解すべき5つのポイント - ポルトガル在住の英国出身者のための情報

Blevins Franksのウェルスマネジメント専門家による、ポルトガル在住の英国出身者が英国年金について理解すべき重要なポイントを紹介。将来の引退生活を楽しむためには、適切なアドバイスと年金構造が必要です。ここからエキスパートのウェルスマネジメントBlevins Franksからの情報を入手してください。

Blevins Franksは、クロスボーダー税理問題、遺産計画、年金、投資に関する専門的なウェルスマネジメントアドバイスを、ポルトガルやヨーロッパ全土のクライアントに提供しています。以下の記事では、Blevins Franksのパートナーであるシャロン・ファレルが、ポルトガル在住の英国出身者が英国年金について理解すべき重要な点を説明しています。一人で進むことが誘惑されるかもしれませんが、専門的なアドバイスは節約につながり、安心感を得るのに役立ちます。

詳細はBlevins Franks で確認

---

英国年金–ポルトガル在住の英国出身者が理解すべき5つの重要なポイント
シャロン・ファレル, Blevins Franksパートナー
この記事はBlevins Franksによって元々公開されました
 
年金は私たち一人一人の心に満ちたトピックです。それは専門的な努力の結晶を表していますが、その報酬は私たちがリタイア後の快適な年金生活を楽しく過ごすために必要です。それがポルトガル、あるいは英国であっても、私たちは楽しむためにはお金のことを気にせずに過ごしたいと思っています。
しかし、それは複雑なことですね。
この記事では、年金に何をするかを決定する前に理解しておくべき5つの重要なポイントを簡単に説明しています。

1. 英国国家年金– どのようにすれば良いのか？

完全な英国国家年金を受け取るためには、35年間の英国国民保険料を支払う必要があります。それ以外の場合、少なくとも10年間であれば、受け取る金額は、確保した年数に応じて比例しています。10年間に到達するために6年を買い戻すことができます。
EUに居住している英国国籍の人々は、依然として英国国家年金を受け取ることができます。その支給は原額であり、英国ではなく居住する国で課税されます。
 

2. ‘Defined Benefit’年金と‘Defined Contribution’年金 – 違いは何？

UK企業で長期間働いた人たちは、たいてい「Defined Benefits」と呼ばれる伝統的な企業年金、あるいは「最終給与」という名称の企業年金（これらは同じものです）を持っています。ここでの利益の増加は、あなたが企業で働いた年数と最終給与に基づいています。
これらのスキームは、最初に予想よりも長生きする人々に対して莫大な継続的な責任を生み出したので、ますます珍しくなっています。
これらの日では、雇用主は一般的に「Defined Contribution」または「Money Purchase」年金を好むことが多いので、金融コミットメントが計算可能となります。
一般的に、あなたが海外に住んでいる場合、個人年金は、英国の課税の代わりに、居住国の所得税の対象となります（政府勤務年金のみが英国で課税されます）。これはポルトガルの場合です。
 

3. ‘生涯手当枠’とは？

簡単に言えば、生涯手当枠は、英国年金（国家年金を除く）で蓄積できる最大額です。現在、次の5年間は1,073,100ポンドで凍結されています。
生涯手当枠を超える金額は、一度限りの税金が課せられます。超過分が年金として支払われた場合は25％、一括支払となる場合は55％です。
英国在住者に限定されているわけではないので、ポルトガルでも影響を受けます。
 

4. QROPSにはどのような恩恵がありますか？

Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme（QROPS）は、持ち主が海外に移動した際に英国年金から資金を受け取るために設立された海外年金です。QROPSは、HM Revenue & Customsに認識されている必要があります。
多くの移住者が、UK年金からQROPSに転送する理由の1つは、生涯手当枠の追加課税を回避するためです。もう1つの理由は通貨です。UK年金はスターリングで支払われるため、あなたの多くの支出がユーロである場合には役立ちません。
その他の人々は、UKを出国した後、なぜメジャーアセットをUKの税務当局の完全な裁量に任せたままにしておくのか、と考えます。
最近のもう1つの大きな動機は、ブレグジット後、UKのアドバイザーや年金会社がヨーロッパ在住者にアドバイスやガイダンスを提供できなくなったことで、年金が非常に複雑で、賭けどころが多いため、ここで専門的なアドバイスが本当に必要とされています。
 

5. ‘海外転送チャージ’についてはどうですか？

2017年に導入された25％の海外転送チャージは、人々がUKから年金を転送するのを抑止するためのものです。
重要な点として、現在すべてのQROPS転送が海外転送チャージの対象となるわけではありません。EUに在住していてEU QROPSに転送する場合、このチャージは適用されません。ただし、UK税制上の5年間内にEU外へ移動する場合は、これが遡って適用されます。

ブレグジット後の未来はどうですか？
最良のニュースは、UKが引き続きUK国家年金を引き上げ、UK国家年金を受け取っている人々に対してS1制度を尊重し続けることでしょう。
しかし、規則は変わる可能性があります。今後はUKがEU/EEAの外にあるため、EU居住者に海外転送チャージを拡大する可能性があります。
規則を完全に変更し、二重課税条約を再交渉し、UKでの収益（UKの賃貸収入や政府年金など）をすべて課税するかどうかを決定する可能性があります。
財務省の見解からすると、非UK居住者の個人手当を削除するオプションも魅力的なものになるでしょう。二重課税条約のため、二重課税は受けませんが、余計に支払うことになる可能性があります。
結論は、年金は複雑で、すぐには見えない落とし穴があり、専門家のアドバイスを求めるべき領域です。我々は時折DIYをするのが好きですが、私たちの苦労して築いた富に悪影響を及ぼす可能性がある場合は避けたいです。

税率、範囲、控除は変更される可能性があります。課税に関する発言は、現行の課税法と慣行に基づいていますが、変更の対象となる場合があります。税金に関する情報はまとめられており、個々の方は個別のアドバイスを求める必要があります。
 
Blevins Franks Wealth Management Limited（BFWML）は、マルタ金融監督庁によって認可および規制されており、登録番号C 92917です。投資サービス法の下で投資サービスを提供することができ、保険仲介業務を行うことができます。マルタ外でのアドバイス提供の場合、保険仲介指令や金融商品市場における取引指令による適用規制システムは、一部マルタと異なる点があります。BFWMLは課税に関するアドバイスも提供しており、税務アドバイザーは完全に資格のある税務専門家です。Blevins Franks Trustees Limitedは、マルタ金融監督庁によって信託、リタイアメントスキーム、および会社の管理のために認可および規制されています。このプロモーションはBFWMLによって承認および発行されました。