spostrzeżenia firmy Blevins Franks

Kluczowe rzeczy, które należy zrozumieć o emeryturach w UK, jeśli jesteś brytyjskim emigrantem mieszkającym w Portugalii. Dowiedz się o QROPS, opłacie za transfer zagraniczny i zasadach dotyczących emerytur w UK. W trakcie emerytury chcesz cieszyć się owocami swojego życia zawodowego. Aby to osiągnąć, musisz mieć odpowiednią radę i strukturę emerytalną. Zdobądź tutaj wskazówki od ekspertów ds. zarządzania majątkiem Blevins Franks.

Blevins Franks udziela ekspertyzy w zakresie zarządzania majątkiem na temat międzynarodowych kwestii podatkowych, planowania spadkowego, emerytur i inwestycji swoim klientom w Portugalii i całej Europie. W poniższym artykule partnerka Blevins Franks, Sharon Farrell, omawia kilka istotnych rzeczy, które brytyjscy emigranci w Portugalii powinni zrozumieć na temat emerytur w UK. Choć kuszące jest pójście na własną rękę, ekspertyza może pomóc zaoszczędzić pieniądze i dać Ci spokój.

---

Emerytury w UK - 5 kluczowych rzeczy, które brytyjscy emigranci w Portugalii powinni zrozumieć
Przez Sharon Farrell, Partner, Blevins Franks
Ten artykuł pierwotnie został opublikowany przez Blevins Franks

Emerytury to temat bliski naszym sercom. Oznacza to życie zawodowe, ale także nagrody powinny być spełnieniem trudu, byśmy mogli komfortowo spędzić nasze lata emerytury, zarówno w Portugalii, jak i w UK, kiedy większość z nas chce się cieszyć bez liczenia groszy.
Ale to może być skomplikowane, prawda?
Ten artykuł krótko wyjaśnia pięć istotnych rzeczy, o których musisz wiedzieć, zanim zdecydujesz, co zrobić ze swoimi emeryturami.

1. Emerytura państwowa w UK - na co musisz zwrócić uwagę?

By kwalifikować się do pełnej emerytury państwowej w UK, musisz opłacać składki na ubezpieczenie społeczne w UK przez 35 lat. W przeciwnym razie, jeśli zapłaciłeś przez co najmniej 10 lat, kwota, którą otrzymujesz, jest proporcjonalna do liczby lat, na które zapewniłeś zabezpieczenie. Możesz dobrowolnie opłacać składki, aby odkupić sześć lat i osiągnąć 10 lat.
Brytyjczycy zamieszkali w UE nadal otrzymują emeryturę państwową z UK. Wypłacana jest brutto i opodatkowana w twoim kraju zamieszkania, a nie w UK.

2. Emerytury "z określonymi korzyściami" i emerytury "z konkretnej składki" - jaka jest różnica?

Osoby, które pracowały dla brytyjskich firm długoterminowo często mają tradycyjne emerytury firmowe, zwane "emeryturami o określonych korzyściach" lub "emeryturami z ostatniej pensji" (są to te same rzeczy), gdzie gromadzenie korzyści jest oparte na liczbie lat pracy w firmie i ostatniej pensji.
Te schematy stają się coraz rzadsze, ponieważ tworzyły ogromne trwałe zobowiązanie dla firmy, zwłaszcza gdy ludzie żyją dłużej niż początkowo przewidywano.
W dzisiejszych czasach pracodawcy często preferują "emerytury z konkretnej składki" lub "emerytury z wpłacaną sumą", gdzie zobowiązanie finansowe jest kwantyfikowalne.
Z reguły, jeśli jesteś zagranicą, Twoje indywidualne emerytury podlegają lokalnemu podatkowi dochodowemu w Twoim kraju zamieszkania, zamiast podatku brytyjskiego (tylko emerytury z usług rządowych są opodatkowane w UK). To jest przypadkiem Portugalii.

3. Czym jest "pozwolenie na całe życie"?

W uproszczonych terminach, pozwolenie na całe życie to maksymalna łączna kwota, jaką możesz zgromadzić w emeryturach w UK (wyłączając emerytury państwowe). Aktualnie zamrożone jest ono na poziomie £1,073,100, przez kolejne pięć lat.
Każda kwota powyżej pozwolenia na całe życie podlega jednorazowej opłacie podatkowej w wysokości 25%, jeśli nadwyżka jest wypłacana jako emerytura lub 55% w przypadku wypłat jednorazowych.
Nie jest ograniczone tylko do mieszkańców UK, więc nadal dotyczy nas w Portugalii.

4. Jakie korzyści niesie ze sobą QROPS?

Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme to zagraniczna emerytura stworzona do przyjęcia środków z emerytur w UK, gdy właściciel przeniósł się za granicę. QROPS musi być uznawany przez HM Revenue & Customs.
Jednym z powodów, dla których wielu emigrantów przenosi emerytury z UK do QROPS, jest uniknięcie dalszych opłat za pozwolenie na całe życie. Innym powodem jest waluta. Emerytury w UK są wypłacane w funtach, co nie jest pomocne, jeśli większość twoich wydatków jest w euro.
Inni decydują, że skoro opuścili UK, dlaczego zostawiać duży majątek, całkowicie narażony na brytyjskiego fiskusa?
Coraz częściej innym bardzo istotnym czynnikiem jest to, że doradcy i firmy emerytalne z UK po Brexicie nie mogą już oferować mieszkańcom Europy porad ani wsparcia - a emerytury są tak skomplikowane, z tak wieloma stawkami, że faktycznie konieczna jest profesjonalna rada tutaj.

5. A co z "opłatą za transfer zagraniczny"?

W 2017 roku wprowadzono 25% opłatę za transfer zagraniczny w celu zniechęcenia ludzi do przesyłania swoich emerytur poza UK.
Co istotne, obecnie nie wszystkie transfery QROPS podlegają opłacie za transfer zagraniczny. Jeśli mieszkasz w UE i przenosisz się do QROPS w UE, opłata nie zostanie naliczona. Ale jeśli przeprowadzisz się poza UE w ciągu pięciu lat podatkowych w UK od dokonania transferu, zostanie ona zastosowana wstecznie.
Co przyniesie przyszłość po Brexicie?
Najlepsza wiadomość musi być taka, że UK będzie kontynuować podnoszenie emerytur państwowych w UK i nadal będzie dotrzymywać systemu S1 dla osób otrzymujących emerytury państwowe z UK.
Jednakże zasady mogą się zmienić, a teraz, kiedy UK jest poza UE/EEE, mogłoby bardzo łatwo rozszerzyć opłatę za transfer zagraniczny na mieszkańców UE.
Mogłoby postanowić zmienić zasady kompletnie, ponownie negocjować podwójną umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania i opodatkować cały brytyjski dochód w UK, ponieważ obecnie brytyjscy emigranci czerpiący przychody z wynajmu i emerytur rządowych tak są opodatkowani w UK.
Z perspektywy skarbu państwa, jedną z atrakcyjnych opcji byłoby usunięcie osobistych umorzeń dla niezameldowanych w UK. Nie zapłacimy dwukrotnie z powodu podwójnej umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, ale moglibyśmy łatwo zapłacić więcej niż jest to konieczne.
Koniec końców, emerytury mogą być złożone, z pułapkami nieodpowiednio widocznymi na pierwszy rzut oka, i to obszar, na który warto zwrócić się o ekspertyczną radę. Lubimy od czasu do czasu samodzielnie coś zrobić, ale nie jeśli może to negatywnie wpłynąć na nasz ciężko zarobiony majątek.
Stawki podatkowe, zakresy i ulgi mogą ulec zmianie. Wszystkie oświadczenia dotyczące opodatkowania oparte są na naszym zrozumieniu obowiązujących obecnie prawa podatkowego i praktyk, które mogą ulec zmianie. Informacje podatkowe zostały zestawione; osoby indywidualne powinny szukać spersonalizowanej porady.

Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) jest autoryzowany i regulowany przez Maltę Financial Services Authority, numer rejestracyjny C 92917. Jest upoważniony do świadczenia usług inwestycyjnych na mocy ustawy o usługach inwestycyjnych i uprawniony do prowadzenia działalności pośrednictwa ubezpieczeniowego na mocy ustawy o dystrybucji ubezpieczeń. Jeśli rada jest udzielana poza Maltą na mocy dyrektywy dotyczącej dystrybucji ubezpieczeń lub dyrektywy w sprawie rynków instrumentów finansowych II, stosowany system regulacji różni się w niektórych aspektach od tego z Malty. BFWML świadczy również porady podatkowe; jego doradcy podatkowi są w pełni wykwalifikowanymi specjalistami podatkowymi. Blevins Franks Trustees Limited jest autoryzowany i regulowany przez Maltę Financial Services Authority do zarządzania funduszami, programami emerytalnymi i firmami. Ta promocja została zatwierdzona i wydana przez BFWML.